香港法例規定，每一位僱主必須為旗下所有僱員購買僱員補償保險（俗稱「勞工保險」）。沒有買保險，即使只有一名兼職員工，僱主已屬違法，最高可罰款HK$100,000及監禁兩年。本文為你詳細拆解什麼是僱員補償保險、要買幾多、有什麼要注意。
什麼是僱員補償保險？
僱員補償保險（Employees’ Compensation Insurance）是根據香港《僱員補償條例》（第282章）規定的強制保險。當僱員因工作而受傷、患病或死亡時，僱主有法律責任賠償，而保險正是承擔這筆賠償的保障。
簡單來說：沒有保險 = 工傷賠償由僱主自掏腰包，金額可以是幾十萬至幾百萬。
法律要求：必須投保的僱員範圍
| 僱員類型 | 是否需要投保 |
|---|---|
| 全職員工 | ✅ 必須 |
| 兼職員工 | ✅ 必須 |
| 散工 / 臨時工 | ✅ 必須 |
| 外傭 | ✅ 必須（標準外傭合約已包含） |
| 董事（有領取薪酬） | ✅ 必須 |
| 自僱人士（為自己工作） | ❌ 不適用 |
⚠️ 重要：即使員工只是偶爾在辦公室幫忙，只要存在僱傭關係，僱主便有責任投保。
賠償金額計算
僱員補償賠償金額根據《僱員補償條例》計算，主要考慮：
- 傷亡類別（死亡、永久完全喪失工作能力、永久部分喪失、暫時喪失）
- 員工月薪
- 員工年齡
死亡及永久完全喪失工作能力賠償（2024年）
| 員工年齡 | 最低賠償金額 |
|---|---|
| 40歲以下 | 月薪 × 84個月（最低HK$537,960） |
| 40至56歲 | 月薪 × 60個月 |
| 56歲以上 | 月薪 × 36個月（最低HK$322,776） |
以一位月薪$20,000、40歲以下員工為例，死亡賠償金額為 $20,000 × 84 = HK$1,680,000。這筆錢對大部分中小企而言並不輕鬆，保險是唯一的保障。
保費大約幾多？
僱員補償保險的保費根據行業風險及員工薪酬而定：
| 行業類型 | 大約保費率（佔年薪） |
|---|---|
| 辦公室文職 | 約 0.2% – 0.4% |
| 零售 / 飲食 | 約 0.4% – 0.8% |
| 建築 / 工地 | 約 1.5% – 3%+ |
| 外傭 | 約 HK$200 – $400 / 年（固定費率） |
以月薪$20,000的辦公室員工為例，年薪$240,000，保費約 $240,000 × 0.3% = HK$720/年，保障極為划算。
不投保的後果
- 定罪後最高罰款：HK$100,000
- 最高監禁：2年
- 工傷賠償：須由僱主全數承擔，金額可達數百萬
- 加重民事責任風險
僱主的其他法律責任
除了購買保險，僱主還需注意：
- 必須將保險證明書張貼於工作場所當眼處
- 僱員發生工傷後，須在14天內向勞工處呈報（使用LD54表格）
- 須保留意外報告記錄最少3年
常見問題 FAQ
公司只有一名員工，都需要買勞工保險嗎？
是的。香港法例沒有員工人數豁免，即使只有一名全職、兼職或外傭員工，僱主都必須投保。
員工在辦公室以外受傷（例如外出見客途中），保險有保障嗎？
有。只要是在「受僱過程中」（course of employment）受傷，包括上班途中、出外公幹、見客途中，均屬受保範圍。
如何購買僱員補償保險？
可直接聯絡保險公司或保險經紀投保。投保時需提供員工人數、職業類別及年薪資料。一般辦公室行業可在1至2個工作天內完成投保並取得保單。
僱員補償保險與醫療保險有什麼分別？
僱員補償保險是法例強制要求、專門針對工傷賠償的保障；醫療保險（住院 / 門診）屬自願性福利，兩者性質和用途完全不同，不可互相取代。
外傭的僱員補償保險如何安排？
標準政府外傭合約已列明僱主必須為外傭購買醫療保險及僱員補償保險，可向保險公司一併投保，每年費用約HK$200至$400不等。
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